Trong thanh toán quốc tế, ngoài các phương thức thanh toán như thư tín dụng, thanh toán nhờ thu… thì phương thức thanh toán CAD được nhiều nhà xuất nhập khẩu sử dụng. Thanh toán CAD có điểm gì khác biệt? Quy trình thực hiện ra sao? Sự khác nhau giữa thanh toán nhờ thu và thanh toán CAD? Hãy cùng Cargonow tìm hiểu chi tiết về thanh toán CAD qua bài viết dưới đây nhé!
Phương thức thanh toán CAD là gì?
Thanh toán CAD được viết tắt là Cash against document được hiểu là phương thức thanh toán giao chứng từ trả tiền ngay. Ở phương thức này, nhà nhập khẩu yêu cầu ngân hàng phục vụ mình mở tài khoản tín thác để thanh toán tiền cho nhà xuất khẩu. Với điều kiện nhà xuất khẩu đưa ra những chứng từ như thỏa thuận giữa 2 bên từ ban đầu.
Nhà xuất khẩu sau khi hoàn thành giao hàng cho người nhập khẩu và tiến hàng nộp chứng từ cho ngân hàng để nhận được tiền thanh toán lô hàng.
Quy trình thực hiện thanh toán CAD
Quy trình thực hiện thanh toán CAD có 2 trường hợp xảy ra như sau đây:
TH1: có 1 ngân hàng là ngân hàng của người xuất khẩu tham gia
Sơ đồ nghiệp vụ:
Giải thích các bước trong sơ đồ nghiệp vụ:
(1): Hai bên ký kết hợp đồng theo phương thức thanh toán CAD
(2): Nhà nhập khẩu đến ngân hàng xuất khẩu:
- để ký bản ghi nhớ (cơ sở để ngân hàng trả tiền theo chỉ thị của nhà nhập khẩu)
- nhà nhập khẩu ký quỹ 100% trị giá hợp đồng để mở 1 tài khoản ký thác
Mục đích của bước này là để thống nhất những điều sau:
- Thời hạn thanh toán
- Các chứng từ kế toán mà nhà sản xuất phải xuất trình khi lãnh tiền
- Mức phí dịch vụ mà ngân hàng được hưởng, ai là người trả phí ( thường là nhà xuất khẩu)
(3): Ngân hàng thông báo cho nhà xuất khẩu rằng: nhà nhập khẩu đã ký quỹ, tài khoản ký thác đã bắt đầu hoạt động
(4): Nhà xuất khẩu giao hàng cho nhà nhập khẩu dưới sự kiểm soát của đại diện nhà nhập khẩu
(5): Nhà xuất khẩu xuất trình cho ngân hàng bộ chứng từ theo yêu cầu trước đó
(6): Ngân hàng tiến hành kiểm tra tính hợp lệ của bộ chứng từ và trả tiền cho nhà xuất khẩu
(7): Ngân hàng giao bộ chứng từ cho người đại diện nhà nhập khẩu
TH2: có 2 ngân hàng tham gia: ngân hàng của người XK và ngân hàng của người NK
Sơ đồ nghiệp vụ:
Giải thích các bước trong sơ đồ nghiệp vụ:
(1) Hai bên tiến hành ký kết hợp đồng ngoại thương. Sau đó, nhà nhập khẩu đến ngân hàng bên xuất khẩu hàng, xin được triển khai dịch vụ thanh toán CAD.
Ngân hàng và nhà nhập khẩu sẽ thỏa thuận hợp tác ký với nhau qua bảng ghi nhớ, gồm có những nội dung như sau :
- Nhà nhập khẩu cam kết đặt cọc 100 % giá trị lô hàng
- Ngân hàng mở tài khoản tín thác cho người mua
- Ngân hàng cam kết chỉ thanh toán tiền hàng cho người bán khi họ xuất trình đầy đủ Bộ chứng từ hợp lệ và trong thời hạn thanh toán
- Bên phải trả phí hoa hồng dịch vụ cho ngân hàng
- Phương thức thanh toán CAD
- Tên, địa chỉ của các bên có liên quan.
- Số tiền ký quỹ: 100% giá trị hợp đồng
- Những chứng từ yêu cầu.
- Chi phí dịch vụ thực hiện phương thức thanh toán CAD
(2): Ngân hàng bên nhà nhập khẩu chuyển tiền vào thông tin tài khoản ký thác đồng thời thông tin cho nhà xuất khẩu biết về thông tin tài khoản ký thác đã mở và hoạt động.
(3): Nhà xuất khẩu sẽ triển khai giao hàng dưới sự theo dõi của người đại diện bên nhập khẩu tại nước nhà xuất khẩu
(4 : Nhà xuất khẩu xuất trình chứng từ cho ngân hàng phục vụ mình và yêu cầu thanh toán
(5) : Ngân hàng phục vụ nhà xuất khẩu triển khai kiểm tra chứng từ theo bản ghi nhớ đã làm trước đó, nếu thấy đầy đủ, hợp lệ sẽ thanh toán cho nhà xuất khẩu và ghi vào tài khoản ký quỹ của nhà xuất khẩu
(6) : Ngân hàng phục vụ nhà xuất khẩu sẽ chuyển chứng từ cho nhà nhập khẩu qua ngân hàng bên nhập khẩu để nhà nhập khẩu đi lấy hàng .
So sánh phương thức thanh toán nhờ thu và CAD
Phương pháp thanh toán nhờ thu và thanh toán CAD đều là những phương pháp được nhiều doanh nghiệp lựa chọn thanh toán cho hoạt động giao thương quốc tế. Để phân biệt hai phương thức này, bạn có thể tham khảo dưới đây:
| Tiêu chí | Nhờ thu ( D/P- D/A) | CAD |
| Hình thức | Nhà nhập khẩu nhận được chứng từ theo yêu cầu mới trả tiền cho nhà xuất khẩu | Nhà xuất khẩu nộp đầy đủ chứng từ cho ngân hàng và yêu cầu thanh toán với thỏa thuận trước đó |
| Các bên tham gia | Nhà nhập khẩu, nhà xuất khẩu, ngân hàng thu hộ, ngân hàng nhờ thu, ngân hàng xuất trình | Nhà nhập khẩu, nhà xuất khẩu, ngân hàng phục vụ bên xuất khẩu, ngân hàng phục vụ bên nhập khẩu |
Trên đây là bài viết về toàn bộ thông tin trả lời thanh toán CAD là gì? Các quy trình thực hiện thanh toán CAD hiện nay như thế nào? Hi vọng bài viết mang thông tin hữu ích cho bạn đọc. Ngoài ra bạn có thể tham khảo những bài viết về nghiệp vụ khác qua website Cargonow của chúng tôi!
Tìm hiểu thêm: Phương pháp thanh toán thư tín dụng
